مالیات بر درآمد فارکس در کشورهای مختلف چگونه است؟

تجارت فارکس در طول سال‌ها به‌طور فزاینده‌ای در سراسر جهان محبوب شده است و میلیون‌ها معامله‌گر در این بازار بزرگ و پویا شرکت می‌کنند. بااین‌حال، یکی از جنبه‌هایی که معامله‌گران اغلب نادیده می‌گیرند، مالیات بر درآمد فارکس در کشورهای مختلف است. هر کشوری قوانین و مقررات مالیاتی خاص خود را دارد که تریدرها باید از آن پیروی کنند و عدم رعایت آن می‌تواند جریمه‌ها و مسائل حقوقی ناخواسته‌ای را به‌دنبال داشته باشد. در این مقاله، مالیات بر درآمد تجارت فارکس در کشورهای مختلف را بررسی خواهیم کرد و توضیح جامعی از نحوه تأثیر مالیات بر سود معامله‌گران ارائه می‌کنیم. پس در ادامه با ما همراه باشید.

مالیات بر درآمد فارکس در کشورهای مختلف چگونه کار می‌کند؟

مالیات بر معاملات فارکس بسته به کشورهای مختلف، متفاوت است؛ اما معمولاً تحت قوانین مالیات بر درآمد یا سود سرمایه قرار می گیرد. سود حاصل از معاملات فارکس ممکن است بسته به عواملی مانند مدت زمان نگهداری موقعیت‌ها و درآمد کل مشمول نرخ‌های مالیاتی متفاوتی باشد.

برخی کشورها همچنین قوانین فروش پوششی را دارند که ممکن است در معاملات فارکس اعمال شود. این قوانین خرید مجدد فوری همان جفت ارز یا جفت ارز با شباهت زیاد پس‌از ضرر را ممنوع می‌کند. هدف از این قوانین، جلوگیری از دستکاری معامله‌گران در سود و زیان سرمایۀ خود برای اهداف مالیاتی است. برای اطمینان از رعایت قوانین و مقررات مالیاتی محلی، بهتر است با یک متخصص مالیاتی مشورت کنید.

مالیات فارکس در کانادا

در بررسی مالیات بر درآمد فارکس در کشورهای مختلف، به‌عنوان اولین کشور به بررسی مالیات فارکس در کانادا می‌پردازیم. سود حاصل از فارکس در کشور کانادا، معمولاً به‌عنوان «سود سرمایه» شناخته می‌شود و نرخ مالیات بر این سود به درآمد کل معامله‌گر و مدت نگهداری موقعیت‌ها بستگی دارد. سرمایه‌گذاران و معامله‌گران ممکن است تا سقف ۵۰% از نرخ مالیات بر درآمد نهایی خود را به‌عنوان مالیات بر سود سرمایه پرداخت کنند.

بااین‌حال، توجه داشته باشید که بسیاری از معامله‌گران فارکس به‌عنوان صاحبان مشاغل شناخته می‌شوند؛ درنتیجه سود و زیان آن‌ها به‌جای اینکه مشمول مالیات بر سود سرمایه شود، بخشی از درآمد کسب‌وکارشان تلقی می‌شود.

سازمان درآمد کانادا (CRA)، مسئول ادارۀ قوانین مالیاتی در این کشور است و معامله‌گران موظف هستند سوابق دقیقی از فعالیت‌های معاملاتی خود را نگه دارند و سود خود را در اظهارنامۀ مالیاتی خودشان، گزارش کنند. نرخ مالیات برای درآمد معاملات فارکس به گروه درآمدی فرد بستگی دارد که از ۱۵٪ تا ۳۳٪ متغیر است. برای اطلاع از میزان دقیق مالیات و جدیدترین قوانین مالیاتی باید با یک متخصص مالیاتی آشنا به قوانین مالیاتی کانادا مشورت کنید.

مالیات فارکس در  آلمان

مالیات فارکس در آلمان به چند عامل بستگی دارد که شامل نوع معاملات، میزان سود و وضعیت اقامت تریدر است.

اگر در بازۀ زمانی کمتر از یک سال معامله می‌کنید، سود حاصل از فارکس به‌عنوان سود حاصل از فعالیت تجاری تلقی و مشمول مالیات بر درآمد می‌شود. نرخ این مالیات می‌تواند تا ۴۲% باشد. اگر در بازه زمانی بیش از یک سال معامله می‌کنید، سود حاصل از فارکس به‌عنوان سود حاصل از سرمایه تلقی می‌شود و مشمول مالیات بر سود سرمایه می‌شود. نرخ این مالیات ۲۵% است.

سودهای کمتر از ۸۰۱ یورو در سال معاف از مالیات هستند. سودهای بین ۸۰۱ تا ۹۰۰ یورو در سال، مشمول ۲۵% مالیات همبستگی (solidarity tax) می‌شوند و سودهای بیشتر از ۹۰۰ یورو در سال، مشمول ۲۵% مالیات همبستگی به‌اضافۀ ۱۴% مالیات بر سود سرمایه می‌شوند.

معامله‌گران مقیم آلمان موظف به پرداخت مالیات بر تمام سودهای حاصل از فارکس، چه در داخل و چه در خارج از آلمان هستند؛ اما غیرمقیمان آلمان فقط موظف به پرداخت مالیات بر سودهای حاصل از معاملات فارکس در آلمان هستند.

مالیات فارکس در مالزی

معاملات فارکس در مالزی قانونی است و سود حاصل از این فعالیت‌ها معمولاً مشمول مالیات نمی‌شود؛ در حالی که درآمد مشمول مالیات است. ازآنجاکه مالزی به‌طور کلی مالیاتی بر سود حاصل از فارکس اعمال نمی‌کند، معامله‌گران می‌توانند بدون پرداخت مالیات بر درآمد، روی سود خود به معامله در فارکس بپردازند. بااین‌حال معامله‌گران غیرمقیم که در مالزی معامله می‌کنند، مشمول مالیات ۲۸% می‌شوند. معامله گران می‌توانند مالیات‌های قابل پرداخت را طبق مسئولیت مالیاتی خود به هیئت درآمد داخلی مالزی (LHDN) پرداخت کنند.

مالیات فارکس در  ترکیه

در حال حاضر مالیات فارکس در ترکیه، موضوعی پیچیده و در حال تحول است. تا به امروز، هیچ قانون مشخصی برای اخذ مالیات از معاملات فارکس در ترکیه وجود ندارد. بااین‌حال چند نکته کلیدی را باید در نظر داشت:

• معاملات فارکس به‌عنوان فعالیت تجاری تلقی می‌شود و سود حاصل از معاملات فارکس، مشمول مالیات بر درآمد می‌شود. نرخ این مالیات می‌تواند تا ۴۰% باشد.
• معافیت مالیاتی برای سودهای کمتر از ۸۰۱ یورو در سال وجود دارد.
• معامله‌گران فارکس موظف هستند که تمام معاملات خود را به ادارۀ مالیات ترکیه گزارش کنند.
• در صورت عدم گزارش معاملات، ممکن است جریمه‌های سنگینی به آن‌ها تعلق بگیرد.
• قوانین مربوط به مالیات فارکس در ترکیه در حال تغییر است.

در سال ۲۰۲۳، پارلمان ترکیه قانونی را تصویب کرد که به موجب آن، صرافی‌های ارز دیجیتال موظف به گزارش تراکنش‌های کاربران خود به اداره مالیات هستند. احتمالاً این قانون در آینده شامل معاملات فارکس هم خواهد شد.

مالیات فارکس در آمریکا

تجارت فارکس در ایالات متحده آمریکا، به‌عنوان یک فعالیت سفته‌بازی در نظر گرفته می‌شود و سود حاصل از معاملات فارکس، مشمول مالیات است. معامله‌گران باید سود و زیان معاملات فارکس خود را در جدول D اظهارنامه مالیاتی خود گزارش کنند. معامله‌گران فارکس در ایالات متحده، مشمول دو نرخ مالیات متفاوت هستند: نرخ مالیات معمولی برای سود کوتاه‌مدت (که برای کمتر از یک سال نگهداری می‌شود) و نرخ مالیات بر عایدی سرمایه برای سود بلندمدت ( که بیش از یک سال نگهداری می‌شود). نرخ‌های مالیات، بسته به گروه درآمدی معامله‌گر از ۱۰٪ تا ۳۷٪ متغیر است.

سودهای کمتر از ۴۰۰۰ دلار در سال (برای افراد مجرد) و ۸۰۰۰ دلار در سال (برای زوج‌های متأهل) معاف از مالیات هستند. سودهای بالاتر از این مقادیر، مشمول مالیات بر سود سرمایه می‌شوند.

مقیمان آمریکا موظف به پرداخت مالیات بر تمام سودهای حاصل از فارکس، چه در داخل و چه در خارج از آمریکا هستند. غیرمقیمان آمریکا فقط موظف به پرداخت مالیات بر سودهای حاصل از فارکس در آمریکا هستند.

مالیات فارکس در دبی

دبی به‌عنوان بهشت مالیاتی شناخته می‌شود و هیچ مالیاتی بر سود حاصل از معاملات فارکس را، چه کوتاه‌مدت و چه بلندمدت، دریافت نمی‌کند. این موضوع دبی را به یک مکان جذاب برای معامله‌گران فارکس تبدیل کرده است. بااین‌حال، چند نکته را باید در نظر داشت:

• بروکرهای فارکس که در دبی فعالیت می‌کنند، ممکن است کارمزدهایی را برای معاملات فارکس دریافت کنند.
• معامله‌گران فارکس باید سود حاصل از معاملات خود را در اظهارنامه مالیاتی خود در کشور محل اقامت خود گزارش کنند.

عدم وجود مالیات فارکس در دبی مزایای زیر را به‌همراه دارد:

• افزایش سود: معامله‌گران فارکس می‌توانند تمام سود حاصل از معاملات خود را حفظ کنند.
• سادگی: نیازی به محاسبه یا پرداخت مالیات بر سود فارکس نیست.
• رقابت: عدم وجود مالیات فارکس، دبی را به یک مکان رقابتی برای معامله‌گران فارکس تبدیل کرده است.

مالیات فارکس در  انگلیس

در بریتانیا، تجارت فارکس بیشتر از اینکه سرمایه‌گذاری در نظر گرفته شود، به‌عنوان قمار تلقی می‌شود؛ بنابراین سود حاصل از معاملات فارکس مشمول مالیات بر عایدی سرمایه نمی‌شود. بااین‌حال، اگر تجارت فارکس منبع اصلی درآمد باشد، ممکن است مشمول مالیات بر درآمد باشد. معامله‌گران موظف‌اند درآمد معاملات فارکس خود را در یک اظهارنامۀ مالیاتیِ خودارزیابی، گزارش کنند. برای معامله‌گران بریتانیایی مهم است که سوابق دقیق فعالیت‌های تجاری خود را برای رعایت مقررات مالیاتی نگه دارند.

مالیات فارکس در  سوییس

در سوئیس، تجارت فارکس مشمول مالیات بر درآمد یا مالیات بر عایدی سرمایه نیست. بااین‌حال، معامله‌گران موظف‌اند درآمد معاملات فارکس خود را به‌عنوان بخشی از درآمد کلی خود در اظهارنامه مالیاتی گزارش کنند. نرخ مالیات برای درآمد کلی در سوئیس از ۰٪ تا ۱۳.۵٪ بسته به کانتون محل سکونت فرد متغیر است. برای معامله‌گران سوئیسی مهم است که با یک متخصص مالیاتی مشورت کنند تا از گزارش دقیق مالیات خود اطمینان حاصل کنند.

مالیات فارکس در ژاپن

در ژاپن، تجارت فارکس مشمول مالیات بر درآمد است. معامله‌گران موظف‌اند درآمد معاملات فارکس خود را در اظهارنامه مالیاتی خود گزارش کنند. نرخ مالیات برای درآمد معاملات فارکس بسته به گروه درآمدی فرد از ۵٪ تا ۴۵٪ متغیر است. معامله‌گران ژاپنی باید سوابق معاملات خود را نگه دارند و برای رعایت مقررات مالیاتی با یک متخصص مالیات مشورت کنند.

مالیات فارکس در استرالیا

در استرالیا، تجارت فارکس نوعی سرمایه‌گذاری در نظر گرفته می‌شود و سود حاصل از معاملات فارکس مشمول مالیات بر عایدی سرمایه است. معامله‌گران موظف‌اند سود و زیان معاملات فارکس خود را در اظهارنامۀ مالیاتی خود گزارش کنند. نرخ مالیات بر سود سرمایه به گروه درآمدی فرد بستگی دارد که از ۰٪ تا ۴۵٪ متغیر است. ضروری است که تریدرهای استرالیایی هم مانند سایر تریدرها، سوابق دقیق معاملات خود را نگه دارند و برای اطمینان از رعایت مقررات مالیاتی با یک متخصص مالیات مشورت کنند.

در ایران، فعالیت در بازار فارکس به‌صورت رسمی شناخته‌شده و قانونی نیست و به‌همین دلیل موضوع مالیات بر درآمدهای حاصل از فارکس هم پیچیدگی‌های خاص خود را دارد. برای کسب اطلاعات بیشتر می‌توانید مقالۀ زیر را مطالعه کنید.

مالیات فارکس در ایران

شایان ذکر است که قوانین و مقررات مالیاتی می‌توانند تغییر کنند و برای معامله‌گران فارکس بسیار مهم است که از آخرین مقررات مالیاتی در کشورهای مورد نظر خود مطلع بمانند. عدم رعایت قوانین مالیاتی می‌تواند منجر به جریمه و مشکلات قانونی شود؛ بنابراین توصیه می شود که در هر کشوری که معاملات خود را انجام می‌دهید، با یک کارشناس مالیاتی که در تجارت فارکس متخصص است، مشورت کنید تا از انطباق و بهینه‌سازی کارایی مالیاتی خود مطمئن شوید.

مالیات بر درآمد فارکس در کشورهای مختلف برای پراپ تریدرها

پراپ تریدینگ که به معامله‌گری برای حساب شرکت‌های تجاری اشاره دارد، یکی از جنبه‌های جذاب بازار فارکس است. شرکت‌های پراپ تریدینگ با سرمایۀ‌ قابل توجهی که در اختیار معامله‌گران واجد شرایط قرار می‌دهند، به آن‌ها امکان می‌دهند تا بدون سرمایه اولیه در بازارهای مالی معامله کنند. این روش فرصت‌های جدیدی را برای کسانی که سرمایه کافی برای ورود به بازار فارکس ندارند، فراهم می‌کند و به آن‌ها اجازه می‌دهد تا تنها با استفاده از مهارت‌های خود در معامله‌گری، سود سرشاری را به دست آورند.

از نظر مالیاتی، درآمدهای حاصل از پراپ تریدینگ ممکن است در برخی کشورها مشمول مالیات بر درآمد باشد. این امر به قوانین مالیاتی هر کشور و نحوۀ تعریف درآمد تجاری بستگی دارد. برای مثال در برخی کشورها، سود حاصل از پراپ تریدینگ ممکن است به‌عنوان درآمد شخصی تلقی شود و مشمول مالیات بر درآمد فردی شود. در حالی که در کشورهای دیگر ممکن است به‌عنوان سود شرکتی محسوب و مالیات‌های متفاوتی اعمال شود.

به‌همین دلیل تریدرهایی که در پراپ تریدینگ فعالیت می‌کنند، باید از قوانین مالیاتی کشور محل فعالیت خود آگاه باشند و در صورت لزوم، با یک مشاور مالیاتی مشورت کنند تا از پرداخت مالیات‌های دقیق و به‌موقع اطمینان حاصل کنند.

شرکت معتبر پراپ تریدینگ FORFX به‌عنوان یکی از شرکت‌های نوآور و پیشرو در این حوزه، با ارائه راهکاری خلاقانه، مسیر دستیابی به سرمایه را برای معامله‌گران فارکس هموارتر کرده است. این شرکت دو رویکرد متفاوت را برای ارزیابی مهارت‌های معامله‌گری ارائه می‌دهد: روش جدید حساب لایو و روش کلاسیک حساب دمو.

حساب لایو، یک روش کاملاً منحصربه‌فرد و بی‌نظیر است که به معامله‌گران اجازه می‌دهد تا با استفاده از حساب شخصی خود وارد چالش پراپ فرم شوند و در صورت موفقیت، سرمایه دریافت کنند. این روش فرصتی استثنایی برای معامله‌گران است تا بدون پرداخت هزینه اضافی و بدون ریسک مالی در چالش شرکت کنند و درصورتی‌که در تلاش خود موفق نباشند، بدون پرداخت هیچ هزینه‌ای و کاملاً رایگان، مجدداً هر چند بار که بخواهند، در چالش شرکت کنند.

روش حساب دمو، همان روش کلاسیک شرکت در چالش پراپ فرم است که از طریق خرید حساب آزمایشی، معامله‌گران را به چالش دو مرحله‌ای دعوت می‌کند. معامله‌گران پس‌از پشت سر گذاشتن این چالش، سرمایه دریافت می‌کنند و در صورت عدم موفقیت، برای تلاش مجدد باید دوباره هزینه بپردازند.

FORFX با ارائه فرصت‌های نامحدود و ارزیابی مهارت بدون ریسک، محیطی امن و بدون استرس را برای معامله‌گران فراهم می‌کند. نسبت تقسیم سود ۸۰ درصدی نشان‌دهندۀ ارزشی است که FORFX برای مهارت‌های معامله‌گران خود قائل است و تعهد این شرکت را به پاداش‌دهی منصفانه اثبات می‌کند.

علاوه‌براین، FORFX با پشتیبانی بی‌نظیر و شراکت با OPOFINANCE که یک بروکر رگوله‌شده و معتبر است، اطمینان و امنیت را به معامله‌گران ارائه می‌دهد. این بروکر با دسترسی به بیش از هزار نماد معاملاتی و پلتفرم‌های معاملاتی پیشرفته مانند MT4 و MT5، تجربه معاملاتی کاملی را به معامله‌گران ارائه می‌دهد.

شما با عضویت در FORFX و شروع مسیر معاملاتی با حساب لایو، می‌توانید به جمع خانوادۀ‌ فور اف ایکس بپیوندید و از منابع غنی، پلتفرم‌های معاملاتی برتر و نسبت تقسیم سود ۸۰ درصدی بهره‌مند شوید. کارشناسان FORFX در تمام این سفر هیجان‌انگیز، همراه و راهنمای شما خواهند بود.

سخن پایانی

مالیات بر درآمد فارکس در کشورهای مختلف یکی از مسائل مهم و پیچیده‌ای است که دانستن آن برای هر معامله‌گری اهمیت دارد. هر کشوری دارای قوانین و مقررات متفاوتی در این زمینه است و اطلاعات دقیق درباره مالیات بر درآمد فارکس امری ضروری است. ازآنجاکه این مسئله، تأثیر مستقیمی بر سودآوری معاملات دارد، مهم است که به‌عنوان یک معامله‌گر، آن را به‌دقت مورد بررسی قرار دهید و با شرایط مالیاتی کشورهای مختلف آشنا شوید. امیدواریم این مقاله به شما کمک کرده باشد تا اطلاعات لازم را در این خصوص به دست آورید و تصمیمات مالی خود را به بهترین شکل ممکن بگیرید.

منابع: + + +